Doklad

Úvod

Druh Doklad představuje písemnost, která informuje o vzniku hospodářských (účetních) operací, registruje je a ověřuje. Představuje strukturované informace ekonomicko-právního charakteru. Vždy se týká jednoho nebo více subjektů (kontaktů) a obvykle má určitou právní podstatu.

Tento druh zajišťuje obecnou funkcionalitu dokladů, vazbu na účetnictví a produkty, koloběh dokladů, změny stavu, ....

Reálné doklady nejsou nikdy tvořeny přímo jako datové objekty tohoto druhu. Pro reálné potřeby uživatele jsou k dispozici další poddruhy druhu Doklad, které přidávají jak k hlavičce, tak k položkám, své další specifické vlastnosti.

Doklady jsou jediným prvotním zdrojem veškerých informací pro účetní a operativní evidence.

Doklad využívá s výhodou obecné vlastnosti a metody druhu Objekt jako:

Šablony - musí existovat alespoň jedna pro každý konkrétní druh, z nichž jedna může být označena jako výchozí
Číselné řady, číslování objektů

Každý doklad kromě dodacího listu může:

promítat skutečnosti do účetnictví (účetní předkontace, využití souvztažností, ...)
promítat skutečnosti do agendy DPH (DPH předkontace), což znamená, že do agendy DPH se mohou promítat i jiné doklady, než jen faktury

Pro vytváření interních účetních dokladů je k dispozici poddruh Interní doklad.

Každý doklad má řádky obsahu napojené na tzv. "věcný obsah", který slouží jako vazba na katalog produktů a jako spojnice mezi tržbovou a nákladovou stranou dokladů, které spoluvytváří obchodní vztah (skladový výdej - fakturace). Za daňový doklad považujeme takový doklad v jehož hlavičce je uvedeno vlastní DIČ. U takového dokladu je zaškrtnut údaj Ovlivní agendu DPH, v dokladu lze specifikovat druhy DPH a doklad se bude promítat do příslušného daňového přiznání.

Údaje evidované na úrovni druhu Doklad můžete zobrazit pomocí prohlížeče druhu Doklad interní i z prohlížečů dalších poddruhů příkazem Objekt / Zobrazit jako obecný doklad.

Každý Doklad je tvořen Hlavičkou, Obsahem a Seznamem předkontací.

Hlavička

Hlavičkové údaje Dokladu jsou zobrazeny na první kartě každého prohlížeče Dokladu. Uživatel tyto údaje zadává při založení dokladu a v rámci určitých pravidel (práva uživatele, stav dokladu) je může následně editovat. Řada vlastností je definovaných u tohoto druhu (Doklad) a jednotlivé poddruhy je využívají různým způsobem. Například vlastnost Párovatelný účet využívají faktury, přitom uživatel v prohlížeči Faktury tuto vlastnost ovlivnit nemůže, neboť je jednoznačně dána podstatou druhu Faktura. Jiné vlastnosti druhu Doklad mohou poddruhy ve svých prohlížečích nabídnout uživateli k editaci.

Většinu vlastností umožňuje uživatelsky nastavit poddruh Interní doklad, neboť tento druh poskytuje prostor pro řešení různých standardních i nestandardních prací.

Hlavní vlastnosti obsažené v Hlavičce Dokladu jsou:

Strana párování a párovací účet - souvisí s problematikou párovatelných dokladů.
Strana zásobníku, účet zásobníku - tyto vlastnosti souvisí s problematikou zásobníky majetku.
Datum uskutečnění, účetní operace a dílčí účetní období - problematiku popisuje funkční celek Datumy a období.
Vlastnosti související s DPH (datum uskutečnění zdanitelného plnění, typ plnění,...) - tato problematika je popsána ve funkčním celku DPH.
Vlastnosti dokladu - vystaveno, vytištěno, zaúčtováno, uhrazeno, vyrovnáno, podrobně je tato problematika řešena v kapitole Manipulace s doklady.

Obsah

Obsah dokladu je v prohlížeči zobrazen v samostatné kartě. Obvykle je to druhá karta, hned vedle hlavičky.

Obsah dokladu je představován libovolným počtem řádků, přitom každý řádek

má určen Typ položky

Běžná položka
Zaokrouhlení - vyskytuje se jen jedenkrát, automaticky počítaná hodnota, speciální předkontace
Párovací položka - ovlivňuje aktuální zůstatek odkazovaného párovatelného dokladu

určuje množství, jednotkovou cenu a název
je připojen právě k jednomu záznamu účetní předkontace tohoto dokladu (výjimkou je zdaňování záloh a povinnost přiznat daň, kdy řádek nemá žádnou účetní předkontaci; částku základu z takového řádku program pak ani nezapočítává do celkové částky dokladu)
je připojen právě k jednomu záznamu daňové předkontace tohoto dokladu (pokud jde o daňový doklad a nejedná se o nedaněný základ)

Seznam předkontací

Pokud jde o doklad s vazbou na účetnictví, pak je součástí dokladu také seznam předkontací a to jak předkontací základu, tak DPH (pokud jde o daňový doklad).

Předkontace dokladu jsou zobrazeny v samostatné kartě v prohlížeči každého dokladu.

K jednotlivým předkontacím se připojují řádky obsahu a tím určují způsob, kterým budou zaznamenány do účetnictví při zaúčtování dokladu.

Životní cyklus Dokladu

Životní cyklus Dokladu, který je popsán v samostatné kapitole Manipulace s doklady, je popisován pomocí stejných pojmů jako jiné firemní procesy (např. "etapa", "vlastnost"). Vzhledem ke specifikům tohoto druhu objektů, ale program u Dokladů obecný mechanismus firemních procesů přímo nevyužívá.

Filtrovací panel

Obecný filtr je společný všem objektům.

Integritní kontrola

Pro tento druh integritní kontrola zatím není definována.

Příbuzná témata:

Místo v hierarchii druhů

Druh Doklad je poddruhem Objektu.

Následující seznam subsekcí uvádí poddruhy druhu Doklad.

Seznam subsekcí:

Komunikace

Druh objekt

Dokument