Otevření nového roku
Otevření nového roku v Kaskádě je poměrně jednoduché, nicméně jde o zásadní činnost (založení
nového účetního období), kterou je nutné vždy na přelomu roku provést. Není však podmínkou otevření
nového roku dělat vždy k 1.lednu nového roku. Tuto činnost lze provést již dříve nebo i později,
protože Kaskáda umožňuje pracovat i s jiným než aktuálním účetním obdobím.
Při zadávání nového účetního období se provádí řada kroků, které se týkají účetnictví, přesto
je tato činnost nutná i pro ty uživatele, kteří v Kaskádě účetnictví vůbec nepoužívají. Při
této činnosti se vytváří nové období, které je nutné při přihlašování do Kaskády v dialogu
Výběr datové větve a nové číselné řady.
Co všechno se stane při vytvoření nového účetního období (otevření nového roku)
- Založí se zápis pro nové účetní období
Velké účetní období, které je definováno počátečním a koncovým datumem. Obvykle se jedná o kalendářní rok.
Může to ale být i hospodářský rok, který začíná a končí jinak než běžný kalendářní rok. Program zajišťuje,
aby první den období byl vždy dnem následujícím po posledním dni předchozího období.
- Založí se dílčí účetní období
Dílčí účetní období vznikají zároveň s vytvořením nového účetního období rozdělením na kalendářní měsíce.
- Založí se DPH období
Počet těchto období je závislý na tom, jaký typ období jste zvolili v dialogu "Potvrzení vytvoření nového období"
(12 období pokud jste měsíční plátci DPH, 4 období pokud jste čtvrtletní plátci DPH). Při zakládání
záznamu pro nové období program automaticky přebírá sazby z minulého období.
- Vytvoří se nové číselné řady
Program ponechá kód číselné řady z minulého roku, kód roku přebere z nového roku, číselná řada začne od nuly,
pokud není v konfiguraci příslušného druhu objektu na kartě Číselné řady
zaškrtnuta volba "Spojitá napříč obdobími". Pokud je tato volba zaškrtnuta, pak kontinuální řada
pokračuje bez vynulování i v novém období.
- Vytvoří se účtový rozvrh
Program zkopíruje účty z minulého roku. Pokud je budete chtít změnit, pak to musíte po vytvořeního nového období
provést ručně v kartě Účtový rozvrh.
- Zkopírují se účetní souvztažnosti z minulého období.
- Zkopírují se výkazy Rozvaha a Výkaz zisku a ztráty.
Při otvírání nového účetního období program zkopíruje definice výkazů a zařazení účtů do řádků
výkazů z minulého období.
V případě legislativních změn budou nové definice výkazů vytvořeny přímo dodavateli systému.
Uživatel si pak tyto nové definice musí nakopírovat pomocí tlačítka "Obnova" na kartě "Výkazy".
Po stisku tlačítka dostane nabídku použitelných výkazů a stačí si pak jen vybrat ten správný.
- Zkopírují se koeficienty odpisových skupin dlouhodobého
majetku.
Při otevření nového účetního období se zkopírují koeficienty z minulého období a pokud nedochází
k legislativní změně, není je potřeba upravovat.
- Provede se přepočet obratů hlavní knihy a všech zásobníků.
Přitom se v hlavní knize vytvoří a naplní počáteční zůstatky účtů podle konečného zůstatku
minulého období.
Do obratů skladových karet produktů se vytvoří zápisy s novými dílčími obdobími a zapíše se do nich
počáteční zůstatek, který je převzat z konce minulého období.
Nadále jsou tyto zůstatky automaticky průběžně aktualizovány.
Postup při vytvoření nového účetního období (otevření nového roku)
Předpokládáme, že tuto činnost bude provádět vrcholový administrátor.
- Zastavte e-mailové programy KaskMailReceive a KaskMailSend.
- Ověřte a případně odhlašte ostatní uživatele ze serveru.
- Přihlaste se do Kaskády (uživatel, který je v roli vrcholového administrátora).
- V menu na
kartě Období (účetní) klikněte na tlačítko pro zadání nového účetního období.
- Zkontrolujte údaje, které program v této kartě předvyplnil a klikněte na tlačítko pro uložení.
Program do příslušných políček automaticky vyplní všechny údaje. Některé vyplynou z kontextu (název období), jiné převezme
z minulého účetního období. Pokud vám ve starém účetním období fungovalo vše správně, není důvod nic měnit. Výjimkou je
jediný údaj a to "Účet HV minulého období". Zde doporučujeme použít pro každé účetní období zvláštní analytický účet.
Předejdete tím problémům při případných zásazích do starších účetních období. Pokud ještě zvláštní analytiku vytvořenou
nemáte, můžete si ji přímo zde vytvořit a použít.
- Program před samotným uložením zobrazí malý dialog "Potvrzení vytvoření nového období", ve kterém vás upozorní, že se jedná o nevratnou operaci,
kterou můžete ještě v této chvíli zrušit. Před potvrzením této operace zvolte typ období DPH
a vše potvrďte tlačítkem OK.
- Po potvrzení program provede kroky, které jsou popsány výše.
- Po zadání nového účetního období ukončete Kaskádu - program Vám po uložení období tuto
volbu sám nabídne a po schválení program ukončí.
- Znovu se přihlašte do Kaskády a při startu v dialogu Výběr datové větve
zkontrolujte, zda v combu Období přibylo nově vytvořené období.
- V menu na
kartě Období (účetní) zkontrolujte,
zda se správně vytvořily měsíce a na kartě DPH / Období DPH, cesta pro ověřování DIČ zkontrolujte,
zda se správně vytvořila období DPH.
- Pokud se změnila sazba DPH, pak ji zde opravte.
Příbuzná témata:
